取引先の与信限度の見直し方法No.09～与信管理を強化する『５つの管理領域』～

2016年09月21日

取引先との取引を継続するに当たっては、当該取引先の信用力を定期的に診断し、

与信リスクが変動していないか、取引内容にあった与信限度となっているか、決裁

された条件で取引されているかなどを点検し、適切な与信限度を設定することが必要です。

７月から９月まで全10回に渡って、与信限度の定義と与信限度の見直し手順、

また与信管理を効率化かつ強化するルール設定法について説明します。

今回は、管理強化と効率化を実現する『５つの管理領域』についてです。

前回お伝えした３本線引きに応じて、取引先を分類し、リスクに応じて決裁者、

管理方法を変更します。これによってリスクが高い領域は管理強化が、リスクが

小さい領域は業務の効率化が実現します。

① 少額与信領域（与信額≦Ｂ）

与信リスクが小さく、管理するよりも完全に営業現場に判断を任せた方がスムーズに

案件が進められると考えられる領域です。管理する方がコスト倒れになる領域です。

※Ａ＝信用力のランクに応じた線引き

※Ｂ＝少額取引の線引き

※Ｃ＝大口取引の線引き

※詳細についてはバックナンバーをご参照ください。　

② 重点営業領域（Ｂ＜与信限度≦ＡおよびＣ）

与信額は少額と言えるほど小さくありませんが、高格付で信用力が高く、財務体力の

範囲内であり、比較的リスクは低く、ある程度営業部門に案件管理を任せられる

領域です。与信額を増やす余地があり、積極的に営業を強化すべきと言えます。

③ 集中管理領域（ＢおよびＡ＜与信限度≦Ｃ）

低格付でリスクが高いゆえに、管理部門にてフォローアップする領域です。

営業部門の専決とはせず、管理部門にて審議した後で決裁するようにし、

管理レベルを一段階上げることが求められます。

④ 優良政策案件管理領域（Ｃ＜与信限度≦Ａ）

信用力が高い大口取引先、いわゆる上得意先が該当する領域です。

上得意先ですが、信用力の低下に備える必要があるゆえにフォローアップに

ある程度のコストを負担して管理を行っていくべきです。

⑤ 高リスク政策案件管理領域（ＡおよびＣ＜与信限度）

リスクが非常に高いゆえに、与信管理に割くことができる経営資源を最大限に

振り向け、集中的に管理すべき領域です。決裁者を一段階引き上げたり、更新

頻度を増やすなどで見直しにコストをかける一方、具体的なリスク軽減策を立てます。

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